Placeringsfonder distribuerar merparten av sådana vinster under december till sina aktieägare, så att du kan skyldig inkomstskatt på inkomst av kapital, även om din fond är ståta med en stor fet förlust, eller ens en mild-KULA förlust ... Du förstår, när en hel del av nybörjare eller nervösa investerare ring 1-800-ANVÄND (det är ett skämt, inte ett reellt tal till min kunskap) fondförvaltare måste höja tillräckligt med kapital från 04:00 EST varje dag för handel för att tillfredsställa alla inlösen. Tja, en hel del sparare sålt slut på fonder när marknaderna började minskar.
(Generellt är det sparare, inte investerare, som panik och sälja i förtid för övrigt.) Så, en hel del fondförvaltare tvungna att jonglera sina portföljer, alltid sälja ut värdepapper som hade inbyggda realisationsvinster. Ja, jag vet, ett minne blott ... mer än 6 månader sedan, även ... men jag digress.If fondförvaltaren inte kunde (eller intresserad) för att kompensera dessa vinster med förluster, kan det ha varit ett överskott av vinster över förluster, vilket resulterar i oss aktieägare med att förklara en del av dessa vinster på våra individuella skattedeklarationer.
Här är ett exempel: Din fond utfärdat en vinst på ditt konto i mitten av december totalt $ 1.000. Titta igenom din portfölj (som jag nämnde i mitt tidigare blogg idag) för ett värdepapper vars värde är minst $ 1000 mindre än din bas (finare term för vad du har betalat för det, inklusive alla återinvesterade utdelningar, i förekommande fall) och sälja den säkerhets bokning en $ 1000 realisationsförlust.
Dina förluster kompensera dina vinster (för det mesta är det så enkelt, även om långsiktiga kapitalförluster-värdepapper ett år och en dag - offset långsiktiga realisationsvinster och kortsiktiga kapitalförluster - värdepapper höll mindre än en år och en dag - offset vinster kortsiktiga kapital). Slutligen, den federala regeringen kan du dra av en ytterligare $ 3000 utöver alla motverkande vinster och realisationsförluster varje år mot vanlig inkomst. Om du har mer än $ 3000, du får bära det överskjutande beloppet till kommande beskattningsår.
Viss