Kassaflödet är skillnaden mellan dina kvitton och betalningar (i kontanter, vare sig från bankkonton eller från annan källa). Cash Flow ska inte förväxlas med inkomster och utgifter eller vinst och förlust som är helt annorlunda från in- och utbetalningar. För att illustrera skillnaden mellan inkomster och utgifter (vinst) och in- och utbetalningar (kassaflöde), låt oss ta en enkel arbets exempel. Ett litet företag får en kontakt för $ 1.000.000 /- och de beräknar sin produktionskostnaderna på endast $ 225.000 /-.
Företaget är starkt bucked på möjligheten att göra en nästan 350% vinst på sin nya kontrakt. Med pompa och ståt, jubel och grattis alla runda, är avtal undertecknas; Produkten tillverkas och levereras till kunden i januari. Som ett litet företag som verkar inom en blygsam budget, var man tvungen att låna från banker med höga räntor för upphandling av råvaror etc för denna operation. Kunden betalar först i juli, vilket är sex månader därmed.
Det lilla företaget i sin iver att ta affären till varje pris, hade investerat alla sina resurser på denna speciella projekt, och med månatliga höga räntor nu på grund av låneinstitut för de kommande sex månaderna tills de får sin betalning från super entreprenören att betala av bankerna, och att det inte går att få ytterligare lån, så småningom befinner sig oförmögen att uppfylla sina normala månatliga åtaganden om hyror, priser, löner etc.
eller behålla produktionslinjerna rullande för tillverkning av deras normala produkter och redan överenskomna leveranser till andra kunder, även i mer deras mindre mängder. Så företaget oundvikligen kraschar, varför? Helt enkelt därför att de inte bryr sig om att se hur deras kassaflöde skulle fungera under delårsperioden mellan utgifter och ta emot pengar; genom att endast koncentrera sig på att göra en massiv $ 775,00 /- bruttovinst på ett enda avtal! Det skulle ses som "överinvestering" över sina tillgångar ledde till ovanstående kraschen.
Om det